Sviluppo dei componenti aggiuntivi legislativi

• Dichiarazioni IVA Rapporti IVA (preparativi e legali) + Codici IVA
• Rapporto sulle vendite UE rapporto sulle vendite UE e formato XML (dichiarazione ICP)
• EU Intrastat Dichiarazione di scambio merci all’interno dei paesi dell’UE in formato XML
• Audit file Audit file XAF

• XML file for VAT declaration.
• ICP declaration vs Digipoort.

• VAT

VAT Declaration 300 Minor update on 300 VAT declaration structure – new version ( update version in XML: V8 to V9)

• E-TRANSPORT

On 15 December 2023, a set of modifications to the RO E-Transport System entered into force. Prior to publication of EGO no. 115/2023, the RO E-Transport system only applied in the case of the road transport of goods with high fiscal risk performed within Romania. This included various reporting obligations for entities involved in transactions with and/or the road transport of such goods.

However, with the new publication, the scope of the RO E-Transport system has been expanded to also include a reporting obligation for the international road transport of goods. Those transports shall be reported regardless of the nature of the goods (i.e., not only for goods with high fiscal risk).

Although the measures regarding the reporting of the international road transport of goods already came into effect on 15 December 2023, sanctions for non-compliance with the new obligations regarding the international road transport of goods enter into force as of July 1, 2024.

The obligation to declare in the RO E-Transport System the data related to the international transport of goods rests with the following users:

• The recipient listed in the import customs declaration or the sender listed in the export customs declaration, as applicable, for goods subject to import or export operations;
• the beneficiary in Romania in case of  intra-community acquisitions of goods;
• the supplier in Romania, in the case of intra-community deliveries of goods;
• the depository, in the case of goods subject to intra-community transactions in transit

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• Fatturazione elettronica

Dal 01.01.2024 in Romania è obbligatoria la fatturazione elettronica. Tutte le società stabilite in Romania, compresi i contribuenti non residenti registrati ai fini IVA in Romania, dovrebbero segnalare tutte le loro transazioni B2B e B2G utilizzando il sistema di fattura elettronica rumeno.

La fattura elettronica è la fattura che viene emessa, inviata e ricevuta in un formato elettronico strutturato XML, che ne consente l’elaborazione elettronica e automatica da parte del sistema di fatturazione elettronica rumeno.

Una volta completata la convalida, il sistema genera automaticamente una risposta e, se la convalida ha avuto esito positivo, viene apposta la firma del Ministero delle Finanze. Ciò garantisce che il contenuto della fattura non sia stato alterato.

La versione cartacea sarà consentita solo fino al 30 giugno 2024 e solo se il fornitore o il beneficiario non è ancora registrato nel registro delle fatture elettroniche rumeno.

Dal 1° luglio 2024 saranno accettate ai fini della detrazione IVA solo le fatture emesse in formato elettronico e in formato XML.

Le imprese non conformi rischiano multe e il rifiuto della detrazione IVA.

I contribuenti dovrebbero prepararsi in anticipo per adempiere a tali obblighi.

Deveho con Sage X3 è pronto per il nuovo sistema di reporting della fattura elettronica.

• Dichiarazioni fiscali

Modulo 300 – dichiarazione IVA mensile/trimestrale, gestione modulo 390 VIES (transazioni UE) e modulo 394 (transazioni domestiche).

• Dichiarazioni in formato elettronico

Dichiarazioni elettroniche (formato XML) per le dichiarazioni 300, 390 & 394.

• Imposta sui pagamenti

Conformità alla nuova normativa imposta sui pagamenti (2013).

• Rendicontazioni IVA

Riepilogo dell’IVA per ciascuna aliquota e giornali di registrazione IVA (Registro vendite, Registro acquisti, Registro IVA sul pagamento).

• Partite IVA

Controllo partite IVA del partner commerciale tramite il servizio web dell’Autorità Fiscale Rumena.

• Imposta sui pagamenti

Consultazione dei Business Partner che applicano l’IVA sul pagamento.

• EU Intrastat

Rapporto normativo per la dichiarazione di Scambio di Merci all’interno dei paesi dell’UE in formato XML.

• SAFT

Lo Standard Audit File for Tax (SAF-T) è uno standard internazionale per lo scambio elettronico di dati contabili tra contribuenti e autorità fiscali. La rendicontazione SAF-T copre informazioni dettagliate estratte dai libri contabili dei contribuenti su crediti, debiti, immobilizzazioni, inventario, regime fiscale delle transazioni e dati comuni.

• Tasso di cambio

Tasso di cambio della Banca Nazionale Rumena (per le registrazioni giornaliere e di chiusura) – importazione automatica di file XML in X3.

• Partita IVA

Controllo univoco del numero di identificazione dei partner commerciali per evitare duplicazioni.

• Implementation of Purchase E-Invoice in Romania – required by law from July 2024.
• E-Transport system – expected availability within the 2Q 2024.

• VAT

The Czech Republic introduced updates as of 1st January 2024 concerning tax rates. The number of VAT rates is reduced to the basic 21% (normal rate) and the 12% (reduced rate). Instead of previously used 21% (normal), 15% (reduced) and 10% (super reduced).Selected goods and services will be moved from the reduced to the basic VAT rate.

Impact on SAGE X3 is on Domestic rates only, where:

• Normal VAT rate – no change.
• Reduced VAT rate – update on rate from 1.1.2024.
• Super reduced rate – cancelled from 1.1.2024.

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• Rendicontazione IVA

Dichiarazione IVA (preparatoria / legale + xml)

• Rapporti sulle vendite nell’UE

Dichiarazione SH DPH (stampa + xml)

• Rapporti sulle transazioni nazionali

Dichiarazione KH DPH (stampa + query + xml)

• Reportistica FDE (estrazione di dati finanziari)

Estrazioni di dati finanziari – Reportistica di bilancio

• EU Intrastat

Dichiarazione di Scambio Merci all’interno dei paesi dell’UE in formato CSV

• Tasso di cambio giornaliero

Tasso di cambio giornaliero della Banca Nazionale Rep. Ceca importato automaticamente

• VAT : KVDPH – Control statement

The financial administration office of Slovakia has prepared a new version of the current sample of the Control statement for value added tax (KVDPH), which is available from July 1 2023.

Slovakian authorities update the VAT related declarations and reports usually with the new year. The available documentation have been reviewed and there are no changes coming with the new year 2024 that would impact Sage X3.If that changes we will inform you.

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• Rendicontazione IVA

Dichiarazione IVA (preparatoria, repportistica legale)

• Rapporti sulle vendite nell’UE

Rapporti sulle vendite nell’UE (SVDPH form + xml)

• Rapporti sulle transazioni nazionali

Rapporto sulle vendite nell’UE (KVDPH form + xml)

• EU Intrastat

SLO Dichiarazione di Scambio Merci all’interno dei paesi dell’UE in formato xml.

• Translation of  SAGE X3

In the Q4 we performed a major review on the Hungarian translations where we reviewed 300+ functions together with the menu items.

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• Rendicontazione IVA

Dichiarazione IVA (xml)

• Dichiarazione UE di vendita/acquisto

dichiarazione 15A60

• Reportistica delle transazioni

Reportistica decreto NGM (xml)

• RTIR (Reportistica delle fatture in tempo reale)

Servizi di dati in tempo reale

• Reportistica sull’estrazione di dati finanziari (FDE)

Dichiarazioni di rendicontazione

• Decreto NGM

Audit gestione estrazione dati finanziari

• Preparazione

Piano dei conti, gruppi di conti, piramidi, diari.

• IVA marocchina

Un’aliquota standard del 20% e aliquote ridotte del 7%, 10% e 14%.
Dichiarazione IVA.
Registrazione dell’IVA.

• Pagamento dei clienti tramite assegno circolare

Implementazione di documenti automatici specifici per la gestione degli sconti.

• Bilanci personalizzati

Bilancio, libro giornale, stato patrimoniale attivo e passivo, conto economico.

• Taxes & VAT

VAT declaration.
VAT reports (preparatory & legal) + tax codes.

• Intrastat/ESD

EU Intrastat : Declaration of Goods exchange within EU countries in CSV format.

• Electronic reporting to Tax inspection

Invoices and Delivery Notes: Files to report register of Invoices to i.SAF and Delivery notes to i.VAZ subsystems.